O Desconto Comercial é um contrato em que o banco adquire a propriedade de uma Letra resultante da atividade comercial da sua empresa, adiantando-lhe o valor nominal do título, mediante a cobrança de juros e comissões. Para continuar a ler clicar aqui.
Desconto comercial é o desconto aplicado sobre o valor nominal, ou futuro do título, muito utilizado nas instituições financeiras e no comércio em geral. O desconto comercial é uma convenção secularmente,aceita e amplamente utilizada nas operações comerciais e bancárias de curto prazo, merecendo, por isso, toda atenção especial, pois por essa convenção altera-se o conceito básico e verdadeiro da formação e da acumulação de juro, implicando, consequentemente, na determinação de taxas efetivas. O cálculo desse desconto é análogo ao cálculo do juro simples.
ResponderExcluirO desconto comercial são reduções do preço de custo resultantes da compra de grandes quantidades de produtos ou alterações de produtos feitos por conveniência da empresa fornecedora. O desconto comercial é a modalidade de financiamento de tesouraria que permite às empresas a conversão de vendas a crédito em recebimentos imediatos. Este desconto é uma convenção secularmente aceita e bastante utilizada nas operações comerciais e bancárias de curto prazo.
ResponderExcluirValor do Desconto Simples Comercial:
Dc=FV*Ia*n
Uma empresa quando tem dificuldades de tesouraria, tem aqui uma boa solução para ultrapassar essas dificuldades. O banco adianta o pagamento da letra cobrando em troca juros e outras comissões que variam com o valor nominal e com o tempo. É uma vantagem para as empresas visto que é uma forma de resolver as dificuldades de curto prazo que a empresa possa ter.
ResponderExcluirQuando uma empresa necessita de se financiar por dificuldades de tesouraria poderá proceder ao desconto de letras, sendo estas serem sujeitas a um desconto comercial porque é levantado antes da data que se vencerá posteriormente. O desconto é composto pelos juros, comissões, imposto de selo e caso haja portes. Calcula-se da seguinte forma: os Juros são iguais ao capital multiplicando os dias antes do vencimento (mais dois) vezes a taxa negociada pelo banco a dividir por 360 dias, a comissão é o resultado do capital vezes a comissão proposta pelo banco, o imposto de selo é os 4% da soma das comissões com os juros e se incluir portes serão adicionadas ao restante dito anteriormente (juros, comissões e imposto de selo).
ResponderExcluirO desconto Comercial é uma operação de desconto de titulos comerciais isto é, têm na sua origem uma operaçao comercial:
ResponderExcluir- Letra;
- Extractos de facturas;
- Warrantes;
A letra é o titulo comercial mais usado, em que o sacador da letra dá uma ordem de pagamento a um seu devedor, o sacado.
Se o sacado aceitar a letra, assinando-a passa a denominar-se aceitante.
Através do endosso, o sacador transfere para um terceiro o direito a receber do sacado/aceitante o valor da letra, no seu vencimento.
O portador da letra, ao apresentá-la para desconto, endossa-a ao banco, que adquire todos os direitos ao título.
O desconto de letras é uma operação de risco inferior.
Uma empresa quando necessita de fundos para apoio á tesouraria e contém em sua posse uma ou várias letras que vê favorável para este fim, procede ao desconto bancário.
ResponderExcluirEste desconto é realizado da seguinte forma:
1º passo: Calcular os juros
j= cn(n+2)*i/360
2º passo: calcular as comissões
Comissão=% da comissão* cn
3º passo: calcular imposto de selo
Imp.selo=4%*(juros+comissões)
4ºpasso: calcular o desconto bancário
juros+comissões+imp.selo+portes (caso exista)
Para obtermos o resultado liquido da letra:
valor da letra- desconto bancário = valor liquido da letra
O que é um desconto comercial?
ResponderExcluirSão reduções do preço de custo resultantes da compra de grandes quantidades de produtos, ou por alterações de produtos feita por conveniência da empresa fornecedora.
Os descontos comerciais podem ser incluídos na factura ou fora da factura, onde são objecto de emissão de uma nota de crédito.
O desconto comercial é uma operação de desconto de títulos comerciais, isto é, que tem na sua origem uma operação comercial:
• Letras;
• Extractos de factura;
• Warrants;
A letra é o título comercial mais usado, se o sacado aceitar a letra, assinando-a, passa a denominar-se aceitante.
O desconto comercial ou desconto por fora trata-se de uma forma que os clientes têm de poder antecipar os seus proveitos que resultem de transacções comerciais, vendas ou prestações de serviços. Ou seja, faz um contrato com o Banco de uma Letra e este adianta-lhe o valor da mesma. Isto acontece de uma forma mais regular, em aplicações de curto prazo. As vantagens que esta adverte para as empresas é que lhe vão permitir gerar liquidez a partir de créditos; a taxa de juro adjacente a este é mais favorável no que diz respeito em comparação com a de créditos de natureza financeira e por outro lado, permite uma maior eficiência e comodidade na gestão e cobrança da carteira de letras
ResponderExcluirO Desconto Comercial é um contrato em que o banco adquire a propriedade de uma Letra resultante da atividade comercial da sua empresa, adiantando-lhe o valor nominal do título, mediante a cobrança de juros e comissões.
ResponderExcluirVantagens para a Empresa:
-Permite gerar liquidez a partir de créditos de natureza comercial;
-Taxa de juro mais favorável quando comparada com a de créditos de natureza financeira;
-Maior eficiência e comodidade na gestão e cobrança da carteira de Letras.
Desconto simples comercial ou desconto por fora é o desconto aplicado sobre o valor nominal, ou futuro do título, muito utilizado nas instituições financeiras e no comércio em geral. O desconto comercial é um “acordo” ou “pacto” utilizado nas operações comerciais e bancárias de curto prazo. Uma das principais vantagens para as empresas nos dias de hoje é que permite gerar liquidez a partir de créditos de natureza comercial .
ResponderExcluirAtravés do desconto comercial as empresas podem antecipar os proveitos resultantes de transações comerciantes, vendas ou prestação de serviços. Tem como características financiamento da tesouraria desde que esteja subjacente uma transação comercial, designadamente através do desconto de letras, taxa de juro indexadas à Euribor acrescida de spread em função da análise de risco de crédito. O desconto comercial possui como vantagens permitir gerar liquidez a partir de créditos de natureza comercial, taxa de juro mais favorável quando comparada com a de créditos de natureza financeira e maior eficiência e conforto na gestão e cobrança da carteira de letras. As letras deverão ser apresentadas ao Banco para desconto com um prazo mínimo de 30 dias antes do seu vencimento.
ResponderExcluirO Desconto Comercial é um produto que traz grandes vantagens para o cliente. Antecipa os recebimentos de vendas a crédito e poderá também antecipar os proveitos resultantes de transacções comerciais, vendas ou prestações de serviços.
ResponderExcluirCaracterísticas:
• Financiamento da tesouraria desde que esteja subjacente uma transacção comercial, designadamente através do desconto de letras domiciliadas.
• Taxa de juro indexada à Euribor acrescida de spread em função da análise do risco de crédito.
Vantagens:
• Financiamento a taxas de juro competitivas, face à concorrência.
• Possibilidade de negociação de um plafond para desconto comercial, o que permite à empresa o planeamento eficaz da tesouraria.
• Obtenção pontual de recursos de forma fácil e rápida.
• Para empresas com actividade sazonal, permite a distribuição temporal das receitas.
Desconto comercial é uma solução que permite às Empresas a antecipação de receitas futuras decorrentes da sua actividade comercial. Ao descontar uma letra, o Banco credita a conta do sacador pelo respectivo valor nominal, deduzido de uma quantia correspondente aos juros calculados até à data de vencimento, outros encargos e impostos (28%). As letras deverão ser apresentadas ao Banco para desconto com um prazo mínimo de 30 dias antes do seu vencimento.
ResponderExcluirVantagens para a Empresa
• Permite gerar liquidez a partir de créditos de natureza comercial;
• Taxa de juro mais favorável quando comparada com a de créditos de natureza financeira;
• Maior eficiência e comodidade na gestão e cobrança da carteira de Letras.
O Desconto Comercial permite ás empresas fazer face ás necessidades de curto-prazo, disponibilizando o dinheiro que a empresa espera dos clientes. Para além disto, o Desconto Comercial ainda apresenta uma taxa de juro mais favorável relativamente a outros créditos, fideliza o cliente e pode ainda ter uma conta negociada de Descontos Comerciais, onde é atribuido á empresa um plafon, permitindo assim ás empresas controlar melhor as suas operações, e ao banco ,controlar melhor o risco associado, no que diz respeito a concentração de crédito no desconto comercial.
ResponderExcluirO Desconto Comercial é um processo contratual em que o Banco toma posse da Letra resultante da actividade comercial de uma empresa cliente, disponibilizando-lhe, antecipadamente, o valor nominal do título com dedução de juros e de comissões.
ResponderExcluirEste é um crédito simples, a custo favorável, que permite antecipar a cobrança das suas vendas a prazo, com rapidez e segurança, mantendo sempre a Tesouraria disponível para responder às solicitações financeiras em tempo real.
Características:
•Financiamento da tesouraria desde que esteja subjacente uma transação comercial, designadamente através do desconto de letras domiciliadas.
•Taxa de juro indexada à Euribor acrescida de spread em função da análise do risco de crédito.
Vantagens:
•Financiamento a taxas de juro competitivas,
•Possibilidade de negociação de um plafond para desconto comercial, o que permite à empresa o planeamento eficaz da tesouraria.
•Obtenção pontual de recursos de forma fácil e rápida.
•Para empresas com atividade sazonal, permite a distribuição temporal das receitas
O Desconto Comercial é um contrato em que o banco adquire a propriedade de uma letra resultante da atividade comercial de um seu cliente, adiantando-lhe o valor nominal do titulo, mediante cobrança antecipada de juros e comissões e reembolsando-se apenas no seu vencimento.
ResponderExcluirO Desconto comercial apresenta caracteristicas como: é um contrato bilateral; produz a transferência do direito de propriedade sobre a letra que é objecto do contrato de desconto; constitui para o banco a obrigaçao de adiantar ao proponente (cedente) certa importancia em dinheiro; obriga o banco a diligenciar a cobrança das letras no seu vencimento; constitui para o proponente a obrigaçao de pagar juros; inclui a garantia de pagamento pelo proponente, caso se verifique o nao pagamento dos titulos pelo aceitante.
O juro é calculado em funçao do valor nominal da letra, do prazo eda taxa de juro aplicada, e a formula é: J = C x n x i